Livret d'épargne : comparatif 2024

Un livret d’épargne bancaire peut être réglementé, c’est-à-dire que ses conditions de fonctionnement et de rémunération sont fixées par les pouvoirs publics. C’est le cas du livret A, du Livret de développement durable et solidaire, du livret d’épargne populaire ou du livret jeune. Les établissements bancaires proposent aussi des livrets d’épargne non réglementés (appelés aussi comptes sur livret). C’est la banque qui le commercialise qui fixe ses conditions de fonctionnement et d’utilisation. Source : Banque de France.

Afin d'attirer de nouveaux clients, les banques proposent régulièrement des offres promotionnelles qui peuvent parfois être combinées entre elles. L'offre la plus courante est la prime de bienvenue et la prime de parrainage. La première consiste en une prime allant généralement de 50 à 120 € sous réserve du respect de certaines conditions :

• Ouverture d'un compte courant ou d'un type de produit d'épargne (un livret par exemple),
• Dépôt minimum,
• Domiciliation des revenus, 
• Nombre précis d'utilisations de la carte bancaire associée, sur une période donnée, etc.

Quant à la prime de parrainage, c'est une autre forme d'offre promotionnelle, mais qui peut rester valable dans le temps. Il s'agit d'un bonus financier accordé à toute personne (le parrain), grâce à qui un nouveau client ouvre un compte ou un livret dans une banque. Un code de parrainage doit pour cela être renseigné.

Depuis 1818, le livret A rencontre un franc succès auprès des ménages français. Il faut dire qu'il est simple d'utilisation et accessible à tous dans la limite d'un par personne. C'est le livret le plus avantageux et le plus pratique pour qui souhaite se constituer une épargne de précaution à son rythme et disposer d'une trésorerie immédiate en cas de coup dur ou de besoin de liquidités. Depuis le 1er février 2023, le taux de ce livret d'épargne est de 3 %. Il est plafonné à 22 950 euros hors intérêts, ceux-ci ne sont pas imposables. Le livret bleu répond aux mêmes règles, il correspond au livret A du Crédit Mutuel.

L'ancien LDD (livret de développement durable) dispose du même cadre légal et fiscal que le livret A, mais avec un plafond de versement de 12 000 euros. Les banques ont par ailleurs pour obligation annuelle de proposer à leurs clients qu'une partie des sommes déposées soit reversée à des acteurs de l'économie sociale et solidaire. Il est possible de posséder un livret A et un livret de développement durable.

Proche du livret A dans son fonctionnement et dans sa fiscalité, le LEP est cependant réservé aux ménages modestes qui respectent les plafonds de revenus en vigueur selon la situation familiale. Depuis le 1er février 2023, le taux d'intérêt est de 6,1 % ce qui en fait le plus intéressant des livrets d'épargne.

Pour ouvrir un LEP en 2024, il faut par exemple respecter les plafonds suivants :

• 1 part de quotient familial = 21 393 € de revenus annuels,
• 1,25 parts de quotient familial = 24 250 € de revenus annuels,
• 1,5 parts de quotient familial = 27 107 € de revenus annuels,
• 1,75 parts de quotient familial = 29 964 € de revenus annuels,
• 2 parts de quotient familial = 32 818 € de revenus annuels, etc.

Les jeunes adultes peuvent ouvrir un livret A, mais ils peuvent aussi profiter des avantages du livret jeune. Réservé aux 12-25 ans, ce livret est le support idéal pour les jeunes qui souhaitent gagner en autonomie. Sa rémunération doit être à minima identique à celle du livret A, il n'y a pas d'impôt à payer sur les intérêts générés et la plupart des banques y associent un moyen de paiement comme une carte bancaire.

Contrairement aux livrets bancaires non-réglementés, les produits d'épargne réglementés comme le livret A ou le LEP ne supportent ni impôt sur le revenu, ni prélèvements sociaux. Autrement dit, les intérêts générés chaque année ne sont pas soumis au PFU (prélèvement forfaitaire unique). Une bonne nouvelle pour les épargnants, en particulier en période de crise ou d'inflation.

Attention toutefois, depuis le 1er janvier 2018, le PEL et le CEL ne bénéficient plus de ce régime d'exception.

Les livrets d'épargne non-règlementés sont soumis à des conditions plus souples que les livrets réglementés, définies par les banques elles-mêmes. Les plafonds de dépôts sont souvent plus élevés et les contraintes de versement moins strictes. En contrepartie, la fiscalité est moins avantageuse. Avant de prendre une décision, il est important de comparer les différents produits proposés par les banques afin de choisir celui qui offre le meilleur rapport rentabilité-prix et répond à vos objectifs : rendement des livrets, épargne disponible, montant maximum, etc.

On distingue trois types de produits d'épargne non réglementés :

• Les comptes courants rémunérés,
• Les comptes à terme,
• Les livrets bancaires et les super livrets (ou livrets boostés)

Pour attirer de nouveaux clients, les banques n'hésitent pas à proposer des offres promotionnelles sous la forme de super livrets ou de livrets boostés. Il s'agit en réalité de livrets d'épargne non réglementés, dont le taux est bonifié durant une période donnée. La dénomination "super livrets" peut également servir à désigner des livrets d'épargne ayant des plafonds de dépôt XXL, dépassant parfois le million d'euros.

Les sommes déposées par les épargnants sur les livrets et comptes non réglementés bénéficient de la garantie des dépôts du FGDR, dans la limite de 100 000 € par établissement et par déposant. Ce fonds de garantie est destiné à protéger les épargnants puisqu'il les indemnise dans le cas d’une faillite de la banque, à la demande de l’Autorité de Contrôle Prudentiel et de Résolution (ACPR).

Les livrets réglementés sont soumis à une imposition moins avantageuse que les livrets réglementés. Les intérêts perçus sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) ou "flat tax", au taux de 30 %. Ce prélèvement comprend une part d'impôt sur le revenu (12,8 %) et de prélèvements sociaux (17,2 %).

Sous certaines conditions, il est également possible d'opter pour le barème progressif de l'impôt sur le revenu. Une solution particulièrement adaptée aux ménages faiblement imposables.

Comme dans tous les domaines, il existe des arnaques aux faux livrets d'épargne. 

Des sociétés peu scrupuleuses proposent le livret le mieux rémunéré, la meilleure solution d'épargne et les placements boursiers les plus avantageux, souvent sans mise de départ et à des conditions très attractives. 

Il s'agit probablement d'arnaques et le risque de perte en capital est important. 

Dans l'ensemble, méfiez-vous des offres aux livrets d'épargne trop alléchantes, prétendument inédites ou inconnues en France. 

Pour y voir plus clair, utilisez un comparateur de livret d'épargne ainsi que les plateformes Internet des organismes officiels. Vous pouvez également demander conseil à votre banque ou consulter la liste noire proposée par l'autorité des marchés financiers (AMF).